无独有偶，也就在近期，云南银监局在全省开展了中小企业“三率”即贷款满足率、贷款覆盖率和金融服务满意度调查。调查显示，辖内中小企业金融服务总体改善较大，融资形势逐步好转，但存在区域间、行际间、中小企业之间的不平衡，州市“三率”高于昆明市，地方法人银行机构较国有、股份制银行有明显竞争优势，中型企业融资改善较大，小型企业融资仍很艰难，中小企业信贷市场仍有较大的拓展空间。

　　云南 小企业融资还是难

　　省银监局提供的数据显示，截至2009年末，云南省中小企业贷款余额3033.58亿元，较上年末增加799.85亿元，增长35.81%，高于全省各项贷款平均增速2.67个百分点，中小企业贷款增量超过大型企业贷款增量28.02亿元。但是，中小企业中的小型企业受“抓大放小”的信贷导向影响，存在挤出效应，融资形势依然严峻。2009年末，单笔授信小于500万元的小型企业贷款余额195.12亿元，占中小企业贷款余额的6.43%，较上年末减少39.01亿元，降幅为24.99%，表明小型企业贷款基数小、占比低。其原因，一方面是部分银行把个体工商户经营贷款纳入个人贷款统计，致使小型企业贷款统计不准确；另一方面是小型企业对适度宽松的货币政策受益较少，存在一定的挤占效应。

　　据了解，此次对全省16个州市开展中小企业“三率”调查涵盖国营经济、集体经济及私营经济，涉及制造业、采掘业、商贸、水电等云南省主要产业，共回收有效问卷945份。其中，中型企业问卷306份，占32.38%；小型企业问卷639份，占67.62%。

　　调查显示，全省中小企业平均贷款满足率为91.64%，贷款覆盖率76.85%，服务满意度92.16%。其中，中型企业贷款满足率、贷款覆盖率、服务满意度分别为93.74%、88.11%、96.57%；小型企业分别为90.23%、76.39%、90.14%，小型企业分别较中型企业低3.51、11.72和6.43个百分点。表明银行对小企业的服务较中型企业的服务存在一定差距，特别是在贷款覆盖率和服务满意度方面差距明显。

　　具体来看，云南省中小企业融资中，只有8.36%的有贷款意愿企业未能申请到贷款，其主要原因是没有达到银行的信贷标准，表明只有少数信用状况较差的企业遭遇融资困难。其次，被调查企业对银行的服务满意度高达92.16%，即便是小型企业的也达到90.14%。

　　昆明市“三率”都排倒数

　　但值得关注的是，中心城市银行对中小企业金融服务相对薄弱。数据显示，2009年全省新增贷款的67.43%投向昆明市，不过昆明市中小企业金融服务“三率”在16个州市中处于较低水平，贷款满足率、贷款覆盖率、服务满意度分别为78.26%、66.67%、62.96%，位居倒数第1位、倒数第4位、倒数第2位，与全省平均水平差距较大，特别是小企业贷款覆盖率和服务满意度均为52%。其原因是昆明市大项目、大企业较多，银行在惯性思维影响下，偏好贷大、贷长、贷集中，造成中小企业金融服务相对不充分，小型企业金融服务尤为脆弱。而其他州市大型企业匮乏，客户群基本为中小企业，所以州市中小企业金融服务相对充分，中小企业金融服务“三率”相对较高。

　　从机构类型来划分，国有及股份制银行对中小企业金融服务不及地方法人机构。

　　调查显示国有及股份制银行对中小企业的信贷准入门槛依然较高，基层银行缺乏贷款权限，多数贷款都需要州、省层层审批，审批时间长，部分州市的信用评级长达数月，审批手续繁琐，信贷管理僵化，标准化的评审和集中式的管理与中小企业实际融资需求不相适应。而不同的是，农村信用社尽管利率相对较高，但凭借其信贷管理灵活、放贷及时、手续简便在小型企业信贷市场中具有明显的竞争优势，小企业对农村信用合作社的金融服务给予了较高的评价，成为小企业的主要贷款机构。

　　中型企业融资满足率较高

　　从企业规模来看，中型企业融资满足率较高。全省16个州市的中型企业贷款平均满足率为93.74%，其中，贷款满足率100%的有玉溪、昭通、楚雄、大理、文山、普洱、临沧、丽江、怒江9个州市，占56.25%，上述州市有贷款意愿的中型企业得到了银行信贷支持，金融服务较为充分；90%-99%的有版纳、德宏、曲靖、红河4个州市，占25%，银行贷款满足程度高；80%-89%的有昆明、迪庆2个州市，占12.5%；70%-79%的只有保山1个州市，占6.25%。总体看，全省中型企业融资在2009年相对宽松的货币政策形势下都得到了较为充分的信贷支持。

　　但小型企业融资在部分州市仍有难度。全省16个州市的小型企业加权平均贷款满足率为90.23%，但低于89%有7个州市，低于79%的3个州市，小企业最集中的昆明市仅为68.42%，相对中型企业而言，小型企业融资存在一定的难度。其中，小型企业贷款满足率100%的有昭通、文山2个州市，占12.5%；90%-99%的有曲靖、玉溪、大理、楚雄、临沧、版纳、丽江7个州市，占43.75%；80%-89%的有普洱、保山、怒江、迪庆4个州市，占25%；70-79%的有红河、德宏2个州市，占12.5%；60-69%的只有昆明，占6.25%。

　　“中小企业信贷市场具有较大的拓展空间。全省中小企业的加权平均贷款覆盖率为76.85%，有23.15%的中小企业未获银行贷款覆盖，已获贷款覆盖的仍有部分中型企业反映银行提供的贷款额度不够，期限过短，多数小型企业也反映银行应增加对其贷款额度。调查显示中小企业信贷市场仍有较大拓展空间，特别是小型企业信贷市场不仅潜力大，而且竞争还不充分，普遍收益较高，风险可控。”省银监局表示。

　　“适当放宽风险容忍度”可不可行

　　但现在，小企业的面前似乎会出现一缕曙光。

　　银监会相关司局人士日前透露，银监会已开始着手制定《小企业金融服务差异化监管指引》，并有望在年内出台。

　　按《指引》思路，银监会将针对银行小企业信贷服务实施 “尽职免责、适当放宽风险容忍度”等差异化信贷监管政策。取消符合条件的中小商业银行分支机构准入数量限制，鼓励其优先到西部、东北等金融机构较少、金融服务相对薄弱地区设立分支机构。此外，银监会要求各类小企业金融服务机构落实“四单”原则，也就是单列信贷计划、单独配置人力资源与财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算，构建专业化的经营与考核体系。

　　“就连存贷比不得高于75%的监管指标也在风险可控的前提下适度放松，以满足小企业资金需求。”该人士称。

　　对于这一点，接受记者采访的云南银行界人士并不特别乐观，关键问题还是出在是否能落实上。“政策的提出对银行业来说是一件好事情，不管最后效果如何，至少是一个方向性的信号。”某股份制银行昆明分行信贷部主管认为，“尽职免责”还是有操作性的，是否放宽由银监会定，但具体操作方式还是由各家银行来具体制定细节以及执行。如果整个行业能达成共识，应该是有好处的，毕竟中小企业是最贴近市场需求的，代表的是整个市场众多的中小参与者，他们是市场的主流，反而银行还受传统体制影响。“但至于具体在哪些指标上有所放宽目前还无法预测，可能会对中小企业的标准会有调整，银监会只是起到一个方向性的监督指导，具体如何调还要等到政策出台。另外，该《指引》出台之后，政府部门对此的重视程度会直接影响到具体落实的效果。”

　　上述主管提到的中小企业标准的划分问题，从目前来看，是需首要解决的一点。

　　据悉，目前由工信部牵头，银监会等多部委参与的新的企业划分标准正在制定过程中。相关人士表示，新的企业划分标准可能在明年正式实施。“我们需要将中型企业和小企业分开。国内的中型企业已经很大了，他们获取银行贷款的问题并不突出，但他们往往能够享受和小企业同样的优惠政策。我们不希望优惠政策变成撒胡椒面。”该人士称。

　　“自‘国务院29条’下发以来，银监会对于中小企业贷款融资情况的改善就一直在努力，特别是对于完善小企业信贷服务，提高小企业的贷款呆账核销效率，建立完善信贷人员尽职免责机制，鼓励建立小企业贷款风险补偿基金等实际问题上已经开始讨论，但是还没有成文。”云南省银监局相关人士表示，“差异化对待今后是一定要实现的，中小企业这个词语太过于笼统，就云南来说，中型企业数量也不少，小型企业、微型企业都应该有不同的政策，一视同仁很容易放过了一些比较好的信贷机会。”

　　就算补偿，银行又有多大动力？

　　如何让银行特别是中心城市银行有动力放贷给中小企业，并非一个“放宽风险容忍度”就所能解决，除了金融监管机构，《指引》的实施还得过财政部门这一关。

　　据银监会相关司局人士透露，银监会将积极沟通协调政府有关部门，以税收优惠与风险补偿为重点。但是，税收优惠和风险补偿标准要达到什么程度，银行才有动力？

　　“税收优惠与风险补偿的标准，现在还没有正式文件，所以还不清楚。但是就江浙地区2006年试水情况可以看到，政府与各方机构推出了1个亿的风险补偿金，最后撬动了160亿的中小企业融资贷款。”云南银监局相关人士介绍。

　　“税收优惠和风险补偿对银行看来是十分重要的，特别是云南本地的中小企业，他们与沿海的企业相比，本身就出于劣势，还在起步阶段，资本实力很弱，加上云南本土的民间融资体系也还不完善，所以税收优惠和风险补偿标准如果不达到一个银行满意范围，银行是很难加大动力真正向中小企业贷款的。”一业内人士指出。

　　银监会相关人士表示，云南省500万以下的贷款，一般的不良率在2%左右，而小企业的不良贷款是它的三到四倍。这种情况就使银行的风险大大增加，所以没有银行愿意给这一块提供信贷支持。因此，这需要财税部门和担保机构给予大力的支持。

　　接受采访的几位银行信贷部主管也持类似意见，“税收优惠不是由银监会一家就定得了的。一直以来，高层对于中小企业都有税收扶持、政策扶持、财政资金扶持以及风险补偿和信用担保的扶持，但操作起来仍然较难。中小企业在银行的业务中算是一片蓝海，收益较高。排除市场变动因素，从以往的数据来看，中小企业贷款出现坏账最主要集中在中小企业的盲目多元化经营，或者在担保上出现问题。”