现公布《证券公司治理准则》，自2013年1月1日起施行。 　　附件：证券公司治理准则 　　第一章　总 则 　　第一条　为推动证券公司完善公司治理，促进证券公司规范运作，保护证券公司股东、客户及其他利益相关者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》及其他法律法规，制定本准则。 　　第二条　证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。 　　证券公司的股东和实际控制人不得占用客户资产，损害客户合法权益。 　　第三条　证券公司应当按照《公司法》等法律、行政法规的规定，明确股东会、董事会、监事会、经理层之间的职责划分。 　　第四条　证券公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的规定。 　　第五条　证券公司应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定建立完备的合规管理、风险管理和内部控制体系。 　　证券公司董事会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。 　　第六条　本准则适用于中国境内设立的证券公司。 　　上市证券公司应当同时执行法律、行政法规、本准则和中国证监会有关上市公司的规定。本准则与中国证监会有关上市公司的规定不一致的，以两者中更加严格的规定为准。 　　第二章　股东和股东会 　　第一节 股 东 　　第七条　证券公司股东及其实际控制人应当符合法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件。 　　证券公司股东转让所持有的证券公司股权的，应当确认受让方及其实际控制人符合法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件。 　　第八条　证券公司应当以中国证监会或者其派出机构的核准文件、备案文件为依据对股东进行登记、修改公司章程，并依法办理工商登记手续。 　　证券公司应当确保公司章程、股东名册及工商登记文件所记载的内容与股东的实际情况一致。 　　第九条　证券公司股东应当严格按照法律、行政法规和中国证监会的规定履行出资义务。 　　证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或者变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司应当在10个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报告，并要求有关股东在1个月内纠正。 　　第十条